{"id":6704,"date":"2024-09-02T14:14:36","date_gmt":"2024-09-02T14:14:36","guid":{"rendered":"https:\/\/www.rh-partner.ch\/?page_id=6704"},"modified":"2024-09-10T17:37:29","modified_gmt":"2024-09-10T17:37:29","slug":"steuererklaerung-tipps-und-tricks-fuer-privatpersonen","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/www.rh-partner.ch\/de\/steuererklaerung-tipps-und-tricks-fuer-privatpersonen\/","title":{"rendered":"Steuererkl\u00e4rung – Tipps und Tricks f\u00fcr Privatpersonen"},"content":{"rendered":"

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1. Eigenheim<\/h6>\n

In den meisten Kantonen ist es f\u00fcr die Steuerpflichtigen w\u00e4hlbar, ob die effektiven Unterhaltskosten oder ein Pauschalabzug (meist 10 bis 20% des Eigenmietwertes je nach Baujahr) geltend gemacht wird. Deshalb kann eine Steuerplanung Sinn machen: In den Jahren mit wenig Unterhaltskosten macht man mit von Vorteil den Pauschalabzug geltend, wohingegen in Jahren, in denen die Kosten hoch sind, man die effektiven Kosten abzieht. Gr\u00f6ssere Sanierungen sollten auf mehrere Jahre verteilt werden, so kann die Steuerprogression mehrmals gebrochen werden.<\/p>\n

2. Vorsorge<\/h6>\n

Viele Erwerbst\u00e4tige haben ein Potential f\u00fcr freiwillige Eink\u00e4ufe in die Pensionskasse. Solche Eink\u00e4ufe sind steuerlich abzugsf\u00e4hig. Die entsprechenden m\u00f6glichen Einkaufsbetr\u00e4ge k\u00f6nnen bei der Pensionskasse angefragt werden. Zus\u00e4tzlich besteht die M\u00f6glichkeit, in die 3. S\u00e4ule zu investieren. Der derzeitige j\u00e4hrliche Maximalbetrag f\u00fcr unselbst\u00e4ndig Erwerbende betr\u00e4gt CHF 7\u2019056 (g\u00fcltig ab 1. Januar 2024).<\/p>\n

3. Schulden<\/h6>\n

Grunds\u00e4tzlich sind s\u00e4mtliche Schulden steuerlich abzugsf\u00e4hig. Dies gilt f\u00fcr Hypotheken, Privatdarlehen oder Kleinkredite und weitere belegbare Schulden. Zu beachten ist, dass auch Steuerschulden per Ende Jahr abgezogen werden k\u00f6nnen. Schulden reduzieren das Verm\u00f6gen und damit die Verm\u00f6genssteuer. Ebenso k\u00f6nnen alle geschuldeten Zinsen vom Einkommen abgezogen werden, solange die Obergrenze \u2013 Verm\u00f6gensertr\u00e4ge plus 50\u2009\u2019000 Franken \u2013 nicht \u00fcberschritten wird.<\/p>\n

4. Spenden<\/h6>\n

Spenden an gemeinn\u00fctzige Institutionen in der Schweiz sind steuerlich bis zu 20% der steuerbaren Eink\u00fcnfte abzugsf\u00e4hig. Da die Ausgaben belegt werden m\u00fcssen, ist es wichtig, dass die entsprechenden Ausgabenbelege w\u00e4hrend des Jahres gesammelt werden.<\/p>\n

5. Vorauszahlung der Steuern<\/h6>\n

Oftmals lohnt es sich, die Steuern komplett im Voraus zu bezahlen. Die meisten Kantone und Gemeinden belohnen den vorauszahlenden Steuerpflichtigen mit einem Zinssatz.<\/p>\n

6. Lotto<\/h6>\n

Einsatzkosten von Wettbewerben (Lotto) k\u00f6nnen im gleichen Jahr mit steuerbaren Gewinnen (d.h. bei Einzelgewinnen \u00fcber CHF 1\u2019000) im Umfang von 5% oder maximal CHF 5\u2019000 abgezogen werden. Die Eins\u00e4tze sind im Detail nachzuweisen, weshalb es empfehlenswert ist, alle \u201eNieten\u201c aufzubewahren.<\/p>\n

7. Verrechnungssteuer<\/h6>\n

Bei Kapitalertr\u00e4gen wie Bankzinsen, Dividenden von Schweizer Aktien oder Aussch\u00fcttungen von Schweizer Fonds wird die 35%ige Verrechnungssteuer in Abzug gebracht. Mit der Steuererkl\u00e4rung muss der entsprechende Ertrag als Einkommen deklariert werden, anschliessend wird die Verrechnungssteuer zur\u00fcckerstattet bzw. mit dem geschuldeten Steuerbetrag verrechnet.<\/p>\n

8. Ausl\u00e4ndische Quellensteuern<\/h6>\n

Auch ausl\u00e4ndische Ertr\u00e4ge m\u00fcssen in der Schweiz als Einkommen deklariert werden, womit allenfalls eine doppelte Besteuerung erfolgt, sofern auf diesen Ertr\u00e4gen ausl\u00e4ndische Quellensteuern anfallen. Bei den Staaten, mit denen die Schweiz ein Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen hat, besteht meist die M\u00f6glichkeit, einen Teil der ausl\u00e4ndischen Quellensteuer zur\u00fcckzufordern. F\u00fcr die im jeweiligen Staat verbleibende, nicht r\u00fcckforderbare Steuer muss die Schweiz aufgrund der Abkommen die pauschale Steueranrechnung gew\u00e4hren (Formular DA-1).<\/p>\n

9. Wahl der Obligationen<\/h6>\n

Interessant ist\u00a0der Erwerb von\u00a0Obligationen unter pari, also unter dem Nominalbetrag, da die Differenz zum sp\u00e4teren R\u00fcckzahlungsbetrag steuerfreier Kapitalgewinn ist und nur der Zinsertrag zu versteuern ist.<\/p>\n

10. Erwerbsunterbr\u00fcche planen<\/h6>\n

Sollte eine l\u00e4ngere Weltreise oder eine Vollzeit-Weiterbildung geplant sein, ist es ratsam, diese \u00fcber einen Jahreswechsel zu legen. Damit kann die Einkommensprogression am wirkungsvollsten gebrochen werden und man kann die Steuerbelastung reduzieren.<\/p>\n

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Vorsorgeplanung<\/a><\/h3>
Bei der Vorsorgeplanung sind steuerplanerische Elemente zu ber\u00fccksichtigen. Einkauf in die Pensionskasse, das Abw\u00e4gen von Kapitalbezug und Rente sowie das Sparen \u00fcber die dritte S\u00e4ule sind diesbez\u00fcglich wichtige Beispiele.<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
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Wir freuen uns auf Ihre Kontaktaufnahme<\/span><\/span><\/h4><\/header>
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